Elaborando Testamentos y Fondos Fiduciarios
¿Qué es un Testamento?
Un testamento es una comunicación escrita u oral hecha por una persona que indica cómo desea que su propiedad sea repartida cuando muera.
¿Cuáles Son los Diversos Tipos de Testamentos?
Hay diversos tipos de testamentos que uno puede utilizar para disponer de su patrimonio:
- Testamento Auto-comprobado: un testamento atestiguado y firmado con todas las formalidades requeridas por la ley del estado. éste es el testamento más común.
- Testamento Holográfico: un testamento escrito a mano sin la presencia de testigos. Muy pocos de los estados reconocen estos tipos de testamentos, y solamente en circunstancias limitadas y específicas.
- Testamentos Orales: Este tipo de testamento es una disposición de propiedad no escrita, por la cual el individuo comunica oralmente sus deseos. Los testamentos orales están solamente reconocidos en algunos estados y generalmente solamente en situaciones convincentes.
¿Cuáles Son los Requisitos de un Testamento?
Hay varios requisitos para un testamento:
- Usted debe ser de mente sana: Esto significa que usted debe:
- Tener por los menos 18 años
- ser un menor emancipado
- Saber lo que es un testamento
- Saber que está elaborando un testamento
- Entender la relación entre usted y la gente que lo estima (es decir, miembros de la familia inmediata, incluyendo su cónyuge y la familia)
- Declarar explícitamente que este documento es su testamento
- Firmar y fechar el testamento
- Atestiguado y firmado por lo menos dos o tres testigos: el número de testigos requeridos depende de la ley del estado. Además, la mayoría de los estados requieren que los testigos no tengan relación con usted.
- Debe tener una estipulación substantiva que:
- Asigna un guardián para cualquier menor
- Enumera quien va a heredar artículos específicos
- Declara que va a suceder con la propiedad restante, la que no está especificada en el testamento
- Debe asigrnar un ejecutor, el cual:
- Es responsable por supervisar la distribución de la propiedad
- Asegura que todas sus deudas e impuestos son liquidados
¿Qué es un Fondo Fiduciario?
Un fondo fiduciario es un interés legal de propiedad mantenido por una persona (el administrador) para el beneficio de otra persona (el beneficiario).
¿Cuáles Son los Diversos Tipos de Fondos Fiduciarios?
Hay varios tipos de fondos fiduciarios que uno puede crear:
- Fondo fiduciario hecho en vida:: Un fondo fiduciario creado mientras que usted está vivo. Un fondo fiduciario hecho en vida permite al administrador y al beneficiario para evitar el proceso de la validación testamentaria.
- Fondo fiduciario testamentario: Un fondo fiduciario establecido por medio del testamento. Un fondo fiduciario testamentario generalmente pasa por la validación testamentaria.
- Fondo fiduciario revocable: Un fondo fiduciario que se puede terminar en cualquier momento por el cedente por cualquier razón.
- Fondo fiduciario irrevocable: Un fondo fiduciario que no se puede cambiar o terminar por ninguna razón.
¿Cuáles Son los Requisitos para un Fondo Fiduciario?
Crear un fondo fiduciario es un proceso relativamente simple. Todo lo que debe hacer es:
- Completar una forma "Valid Declaration of Trust," una declaración válida del fondo fiduciario
- Entregar por firma las escrituras de propiedad tal como hogares y automóviles que estarán incluidos en el fondo fiduciario
¿Cuáles Son las Ventajas de un Fondo Fiduciario?
- Propiedades en un fondo fiduciario hecho en vida no pasan por la validación testamentaria
- El fondo fiduciario nunca se hace público como un testamento
- Puede nombrar beneficiarios alternativos conocidos para heredar la propiedad si un beneficiario primario muere antes de usted
- Permite que otros manejen sus bienes cuando usted no puede
¿Necesito un Abogado para Elaborar un Testamento o un Fondo Fiduciario?
Si usted elige crear un testamento o un fondo fiduciario, consultar con un abogado con experiencia adentro la planeación de herencia siempre es una cosa juiciosa de hacer. Las implicaciones de los impuestos potenciales y las formalidades legales de elaborar un testamento y un fondo fiduciario hacen indispensable los consejos de un abogado. Un abogado puede explicar todas sus opciones y ayudarle a entender cuales tipos de testamentos o de fondos fiduciarios son apropiados para usted y su familia.
